區建設集團關于審計整改情況的公示

紹興市柯橋區審計局：

      2019年9月，貴局對我單位進行了審計，于4月28日對我單位下達了審計報告。審計報告對我單位做出了客觀的審計評價意見，提出了審計發現的問題，并對我單位下一步工作提出了建議。收到報告后，我單位高度重視。下面就審計報告中有關問題的整改和建議采納情況報告如下：

一、審計報告反映問題的整改情況

（一）項目推進速度緩慢

個別項目從立項到開工階段的時間過長，主要因為征地拆遷、前期手續辦理、項目延期或暫緩等原因造成。

今后，我們將進一步加強與相關街道和部門的深入溝通，大力推進項目前期的辦理速度，縮短項目從立項到開工的時間段。

項目工期延期

部分紅線內土地未能交付，導致項目建設周期延長。

今后我們會積極與項目所屬鄉鎮進一步對接建設用地移交事宜，盡量減少用地移交的影響，確保工程按期完工。

（三）工程變更管理不到位

（1）未出具變更聯系單

項目在建設過程中發生的變更，由于存在較大歧義無法達成一致，導致項目審計時也未能出具變更聯系單。 

今后，我單位將加強工程變更聯系單簽證的內控制度，不斷完善工程變更流程管理，并嚴格執行集團公司紹柯建設（2018）54號文件《柯橋區建設集團工程變更暫行管理辦法》，確保工程結算資料的完整，同時避免此類問題的發生。

（四）未及時出具變更聯系單

聯系單出具相對完工時間滯后。

今后，我單位將加強工程變更聯系單簽證的內控制度執行，加快業主指令簽證的流轉速度；在合同中規范工程變更聯系單簽證內控制度，明確工程竣工驗收前必須完成工程聯系單簽證，促使工程變更聯系單的及時簽訂。

（五）工程結算久拖未結，間接增加施工單位負擔

已竣工工程未及時進行工程結算，主要因為施工單位未及時進行施工結算和相關審計資料準備不齊。

今后我們會從兩方面著手加快工程結算，一是加強工程管理，按相關規范要求督促施工單位及時提交合格的施工結算并加快審計工作；二是在招標文件及合同中明確提交合格的結算資料作為完工后計量支付重要節點，確保施工單位按時提交工程結算資料。

（六）工程結算時間超規定

導致該情況的原因一是施工單位對工程結算有異議，不能最終定稿，二是部分中介機構結算審查時間過長，未在規定的時間內完成工作目標。

今后，我單位加強施工現場的管理，督促施工單位在工程實施過程中及時收集結算資料，并與施工單位做好對接、溝通，促使施工單位及時上報審計資料。同時，加強審計中介機構的管理，在咨詢合同中明確規定審計結束時間及延期處罰辦法，確保審計中介及時完成審計工作。

二、對審計建議的采納情況

(一)進一步加大歷年遺留項目清理力度。我單位已在審計階段就制定了清理計劃，并出臺了《關于做好歷年未完成工程結算審計的項目的審計計劃通知》，制定切實可行的遺留項目清理計劃，做到專人負責、明確節點、強化考核，推動歷年遺留項目清理。
    (二)進一步完善項目建設管理制度。我單位根據項目業主單位第一責任人制度，完善內部管理制度，嚴格執行建設集團公司的《項目管理重大事項聯席會議制度》、《工程項目管理實施細則》、《關于進一步規范工程變更的實施意見》、《工程違約處理實施辦法》等制度。以制度管人、制度做事，堵塞管理漏洞。

(三)進一步規范項目建設管理，提高項目投資績效。我單位將加強對管理人員的培訓和考核，加強對建設關鍵節點的督查，督促施工、監理等單位嚴格履職。加強項目投資、進度、質量等方面的管理，及時、完整出具變更聯系單，嚴格控制項目投資，規范資金使用，在規定時間內完成項目結(決)算。

我單位將立足長遠長效，鞏固提高整改成果，繼續承擔好工程建設職責，堅持把制度和規范挺在前面，把整改內容融入日常工作之中，舉一反三，不斷鞏固整改成果，善始善終把整改工作抓好做實，以實實在在的整改成效推進公司各項工作。

                                                                                                      紹興市柯橋區建設集團有限公司                                    

                                                                                                              2020年9月30日